연봉 합산 1억이 넘는 맞벌이 부부, 연말정산 환급 못 받은 이유(직접 해봄)

연봉 합산 1억이 넘는 맞벌이 부부인데 연말정산 환급이 거의 없었다. 실제 연말정산 시뮬레이션 결과를 기준으로, 고소득 맞벌이 부부가 연말정산에서 불리해지는 구조를 정리했다.

연봉 합산 1억 맞벌이 부부 연말정산 시뮬레이션 결과

연봉 합산 1억 넘는 맞벌이 부부, 연말정산 환급을 못 받는 이유｜직접 해보고 깨달은 현실

연말정산 시즌이 되면 늘 기대하게 된다.
“이번엔 그래도 조금은 돌려받겠지.”

특히 맞벌이 부부라면 더 그렇다.
부부가 각자 열심히 일했고, 아이도 있고, 카드도 쓰고, 의료비도 냈으니까.

그런데 이번 연말정산을 직접 돌려보고 나서
나는 꽤 당황했다.

=> 환급 0원.

아니, 정확히 말하면 추가로 납부해야 하는 구조였다.

징수해야 할 세금을 확인하곤 좌절

연봉 합산이 1억이 조금 넘는 맞벌이 부부,
그리고 아이 둘(2016년생, 2018년생)을 키우는 집에서
왜 이런 결과가 나왔는지,
이번에 실제로 연말정산 시뮬레이션을 돌리면서 알게 된 현실을 정리해 본다.

우리 집 연말정산 조건부터 정리해 보면

이번 연말정산 시뮬레이션 기준 조건은 이렇다.

* 맞벌이 부부
* 부부 합산 근로소득: 1억 원 이상
* 나의 소득이 신랑보다 약 2천만 원 정도 더 높음
* 자녀 2명 (2016년생, 2018년생)
* 아이 둘 모두 내 명의로 부양가족 등록

일반적으로는 이렇게 생각하기 쉽다.

소득이 더 높은 쪽에 아이들을 몰아서 공제받는 게 유리하지 않을까?

나 역시 그렇게 판단했고,
실제로 이번 연말정산에서는
두 아이 모두를 내 쪽 부양가족으로 설정했다.

결과는 어땠을까?

결과: 환급은 없고, 체감은 더 안 좋아졌다

연말정산 시뮬레이션을 돌린 결과는 꽤 냉정했다.

* 근로소득공제, 인적공제, 연금보험료공제 등
  기본적인 공제는 모두 적용
* 자녀 세액공제도 정상 반영
* 신용카드 공제 역시 한도 내 반영

그런데도 최종 결과는 ‘환급 없음’이었다.

오히려

이 정도 소득 구간에서는
공제 체감이 거의 없다

는 사실이 숫자로 명확하게 보였다.

 왜 이런 결과가 나왔을까? (핵심 포인트)

이번에 가장 크게 느낀 건 이거다.

 연봉이 일정 구간을 넘어서면
‘많이 공제받는다 = 많이 환급된다’는 공식이 깨진다.

구체적으로는 다음 이유들이 겹친다.

 ① 소득이 높아질수록 ‘공제 효과’는 둔해진다

연말정산에서 대부분의 공제는
소득에서 빼주는 구조(소득공제) 또는
세금에서 깎아주는 구조(세액공제)다.

그런데 소득이 높아질수록,

* 소득공제의 체감 효과는 줄어들고
* 세액공제 역시 정해진 한도를 넘기기 어렵다

즉,

쓸 만큼 썼는데도 더 이상 깎아줄 게 없는 상태

가 된다.

자녀세액 공제 등이 반영되어도 한계가 있다

 ② 맞벌이는 ‘각자 계산’이지, 합산 계산이 아니다

많이 착각하는 부분이 있다.

맞벌이 부부라고 해서
연말정산을 합산해서 유리하게 계산해주지 않는다.

* 남편은 남편대로
* 나는 나대로

각자 소득 기준으로 계산한다.

그래서
한쪽 소득이 높다고 해서
다른 쪽 공제까지 흡수되는 구조가 아니다.

 ③ 자녀를 소득 높은 쪽에 몰아도, 효과는 제한적이다

2016년생, 2018년생 자녀 2명을 모두 부양가족으로 등록한 상태

이번에 가장 체감한 포인트다.

아이 둘을 모두
소득이 더 높은 나 쪽에 몰아넣었지만,

* 자녀 인적공제
* 자녀 세액공제

모두 이미 한도가 명확하게 정해져 있는 항목이다.

즉,

아이를 더 넣는다고
세금이 드라마틱하게 줄지는 않는다.

특히 연 소득 1억 전후 구간에서는
자녀 공제가 ‘게임 체인저’가 되기 어렵다.

 ④ 카드 공제 역시 ‘착시’가 있다

공제항목이 반영된 상세 화면

신용카드 공제도 마찬가지다.

* 소득이 높을수록
* 기본 사용금액 기준도 높아지고
* 공제율·한도에 빨리 막힌다

그래서

분명히 많이 썼는데
생각보다 공제액이 적다

는 느낌을 받게 된다.

이번 연말정산을 하면서 깨달은 한 가지

이번에 연말정산 시뮬레이션을 돌리면서
가장 크게 느낀 건 이거다.

고소득 맞벌이 부부에게 연말정산은
‘사후 환급 이벤트’가 아니다.

이미 연중에

* 원천징수로 세금이 대부분 정리되고
* 공제 한도는 미리 정해져 있고
* 환급으로 뒤집을 여지가 크지 않다

그래서
연말에 갑자기 뭘 바꿔서 환급을 받겠다는 생각 자체가 한계가 있다.

그렇다면, 고소득 맞벌이 부부는 뭘 준비해야 할까?

이번 경험을 통해 확실해진 건 이거다.

* “연말정산 잘하면 환급 많이 받는다” (틀림)
* “연말정산 구조를 이해하고, 연중에 방향을 잡는다” (맞음) 

이 블로그에서는 앞으로,

* 소득이 높은 맞벌이 부부가
* 연말정산에서 왜 불리해지는지
* 그럼에도 불구하고 현실적으로 할 수 있는 선택은 무엇인지

를 실제 사례 기준으로 하나씩 정리해보려고 한다.


다음 글에서는
“맞벌이 부부, 부양가족·의료비·교육비를 어느 쪽으로 몰아야 덜 손해였는지”
를 이번 시뮬레이션을 바탕으로 더 구체적으로 정리해 볼 생각이다.

연말정산에서
“왜 우리는 항상 애매한 결과가 나오는지”
궁금했던 맞벌이 부부라면,
이 시리즈가 분명 도움이 될 거라고 생각한다.